一种基于人工智能的税务审理系统的制作方法

本发明涉及基于人工智能的税务审理领域，具体为一种基于人工智能的税务审理系统。

背景技术：

1、近年来，人工智能技术，特别是机器学习和深度学习，取得了显著进展，为税务审理系统提供了强大的分析工具。市场需求效率提升税务机关面临着提高工作效率的压力，需要快速准确地完成税务审理工作。准确性需求纳税人和税务机关都希望税务审理结果更加准确，减少争议和错误。合规性要求随着税法和法规的不断变化，税务机关需要确保纳税人的申报符合最新的合规要求。系统整合税务机关需要将新的人工智能系统与现有的税务信息系统整合，以实现数据共享和流程协同。社会影响提高透明度基于人工智能的税务审理系统可以提高税务决策的透明度，增强公众信任。

2、基于人工智能的税务审理系统是在技术进步、市场需求、政策支持和应对行业挑战的背景下应运而生的。它利用最新的技术成果，旨在提高税务审理的效率、准确性和透明度，同时应对数据安全和隐私保护等挑战。

技术实现思路

1、为了解决上述背景技术提出的技术问题，本发明的实施例提供了一种基于人工智能的税务审理系统。

2、本发明的目的可以通过以下技术方案实现：一种基于人工智能的税务审理系统，包括税务信息申报模块、智能分析模块、平台登录模块、风险评估模块、审核报告生成模块和税务数据中心。

3、税务信息申报模块通过建立税务信息申报单元，实时获取到各企业信息和税务报表，还通过信息分类单元对获取到的申报信息进行分类,其具体获取方式如下：

4、将税务数据中心的数据接口与各企业的税务系统进行连接，建立税务信息申报模块，各企业通过税务信息申报单元将各企业税务报表和企业信息上传到税务数据中心，通过数据接口实时获取到企业信息的变动数据。通过信息分类单元对获取的各企业税务报表和企业信息建立企业数据合集，对各企业的税务缴纳情况进行分类，并进行储存以供分析模块进行分析。

5、将税务数据中心的数据接口与税务局信息系统接口进行连接，通过税务局信息系统采集税务相关法规，获取得到各企业税务信息对应的法规内容，并采集获取到纳税人的财务数据、交易信息、纳税申报历史记录等。

6、智能分析模块根据财务周转天数、交易记录、纳税申报等信息进行分析，其具体获取方式如下：

7、根据获取得到各企业的税务信息税务报表获取得到确定具体的税务指标，包括应纳税额、应纳所得税额ɑ和利润总额β。通过税率计算得到各企业对应的税负率再提取得到的对应的税务相关法规，记为标准的税负率，将各企业的对应税负率和标准税负率进行比较，若各企业的对应税负率小于标准税负率，则表示为不合格，若相同则表示合格，在通过提取税务局信息系统中同行业的历史数据进行对比，得出税负率的差异作为第一影响值θ。

8、再提取对应的正常应纳税额进行比较，若实际应纳税额小于正常应纳税额，则表示为不合格缴纳额度，若相同则表示为合格，得出应纳额度的差异作为第二影响值&。通过第一影响值和第二影响值得到各企业总影响值。

9、通过获取得到的各企业对应的总影响值，对上报的各企业税务报表进行检查，并将对应的企业进行监测，提取往年对应企业历史交税记录和同行业的税务申报数据，根据缴税记录和同行业的税务申报数据对企业进行分析，若对应企业在对缴纳的特定时间段内普遍存在成本异常增长的现象时，将对应企业划分为异常情况企业，对划分为异常情况的企业在平台进行封锁，并生成封锁信号传递给监管工作人员，将对应企业通过线下审查方式进行调查和监管，若发现无异常则进行解锁。

10、根据税务信息申报模块获取得到的财务数据进行分析，通过提取各企业对应的财务数据历史记录，将财务数据的历史记录中提取各账款周转天数，获取得到各账款周转天数，从税务数据中心中提取规定账款周转天数，将实际各账款周转天数与规定的账款周转天数进行比较，若实际各账款周转天数超过规定的账款周转天数，则标记为超时状态，相反，若是实际各账款周转天数小于规定的账款周转天数，则表示为合格状态。若周转天数大于规定则发送异常信号到风险评估模块。

11、通过提取财务数据中的交易历史记录，并对目前的交易记录进行监测合并得到交易监测时段，将交易监测时段划分为若干过交易监测分时段，的将所有交易记录分时段进行平均值计算，获取得到交易金额的平均值，再将交易监测分时段的相邻分时段进行方差计算得到交易金额的波动值，通过交易金额的波动值进行分析得到某分时段的交易金额波动值过大，具体为从交易记录中发现某企业与一家新成立的关联公司频繁进行大额交易，提取同行业正常的市场价格并进行对比，得到远超市场价格的成交方式交易，生成异常信号发送到风险评估模块。

12、通过税务信息申报模块中获取到各企业对应的纳税申报，从各企业纳税申报中提取对应的各纳税期，再从各纳税期中提取增值税金额记为β，从财务数据从提取对应的同期营业收入记为ei，提取获取得到对应的税收政策法规记为c,利用公式获取得到增长值ch，其中，k1、k2和k3为预设比例系数，通过公式可得纳税期的增值税申报额大幅下降，而同期营业收入保持上升，则生成异常信号发送给风险评估模块。

13、平台登录模块利用生物识别技术与纳税人数据进行匹配和对比，确保合规性，具体获取步骤如下：

14、将各纳税人通过平台端上传个人信息到纳税数据中心，个人信息包括：基本身份信息、所在公司名称和个人照片。再采集各纳税人的生物信息特征，具体为通过扫描面部轮廓或者手指指纹信息，将对应纳税人的信息储存到纳税数据中心，从纳税数据中心将对应的权限赋予各纳税人，再通过生物识别技术准确识别各纳税人的指纹信息，或通过高清摄像头对纳税人的面部轮廓进行扫描，将纳税数据中心的信息进行匹配，通过则得到纳税人对应的平台操作权限。

15、风险评估模块对各纳税人的税务风险进行分级，为税务机关提供明确的风险提示和决策依据，其具体获取方式如下：

16、风险评估模块接收智能分析模块发送的异常信号并对其进行处理，通过将各纳税人的税务风险划分为不同的等级，高风险纳税人：对各企业影响值过高，财务周转天数、交易记录、纳税申报的信息差别较大时，将各纳税人标记为高风险纳税人，通过获取得到的信息相关部门对其企业进行查封，对个人进行法律处置。

17、中风险纳税人：出现税务违规行为，但情节较轻，财务周转天数、交易记录、纳税申报的信息差别不大，标记为中风险纳税人，对平台信息进行解锁，并对其进行资金处罚。

18、低风险纳税人：没有出现严格遵守税收法律法规，不存在税务违规行为。财务状况良好，资金充裕。经营活动简单，税务处理相对容易。内部控制制度健全，执行有效。

19、审核报告生成模块：自动生成详细的税务审核报告，包括数据汇总、风险分析、建议措施等。报告内容清晰、准确，便于税务人员查阅和理解。

20、审核报告生成模块通过接收上述模块中的信息，对各企业对应的信息数据进行整合，方便税务人员与系统进行交互，具体为税务信息申报模块广泛收集税务相关数据并将其传递给智能分析模块，智能分析模块接收税务信息申报模块并对其进行分析后的信息发送风险评估模块，风险评估模块接受智能分析模块的信息并根据综合信息评估风险传递给审核报告生成模块。税务人员可以实时查看审核进度、结果和相关信息，并进行必要的调整和干预。

21、税务数据中心是一个集中存储、管理和处理税务相关数据的关键设施。能够容纳来自各类税务来源的大量数据，包括企业和个人的纳税申报信息、财务数据、发票数据、税收法规文件等。将来自不同系统和格式的数据进行整合，并按照统一的标准进行规范化处理，确保数据的一致性和准确性

22、与现有技术相比，本发明的有益效果是：提高效率自动化流程自动化的税务审理流程减少了手动输入和处理的需求，显著提高了工作效率。快速响应系统能够快速处理和分析大量税务数据，缩短了税务审核周期。增强准确性减少人为错误通过减少人工操作，系统降低了因人为因素导致的错误。实时监控系统能够实时监控税务数据，确保纳税人的申报始终符合最新的法规要求。降低成本减少人力需求自动化审理减少了对税务审计人员的需求，从而降低了人力成本。减少资源浪费通过精确的数据分析，系统减少了不必要的审计和调查，节省了资源。提高纳税人体验简化申报流程系统可以指导纳税人通过电子方式进行申报，简化了申报流程。快速反馈纳税人可以更快地获得审理结果和反馈，提高了体验。

23、综上所述，基于人工智能的税务审理系统通过提供自动化、智能化的解决方案，为税务管理带来了革命性的改进，从而在多个层面上实现了效率、准确性、透明度和公平性的提升。